En marzo de 2017 entró en vigor la nueva tasa de descuento, que se debe aplicar a la compensación por daños personales. La tasa de descuento se redujo drásticamente del 2,5 % al -0,75 %. En este blog comentamos los fundamentos del cambio, las potenciales y significativas consecuencias para las reservas en siniestros y las opciones para una infraestructura más justa.
La tasa de descuento se usa para el ajuste de daños y perjuicios que se paga a personas con lesiones graves por pérdidas futuras. Esto implica que los daños y perjuicios recibidos con antelación se van a invertir para generar unos beneficios. La tasa de descuento determina el nivel de descuento que se debe aplicar, en función de los beneficios que una persona pueda obtener de forma razonable de dicha inversión. Como resultado, debe evitarse la sobrecompensación.
Decisión de cambiar la tasa
La tasa había permanecido igual (2,5 %) desde su última actualización en 2001. La nueva cifra de -0,75 % se basa en la tasa de rentabilidad a tres años que producen los títulos sólidos indizados (ILG) *. Esto sugiere que los solicitantes son inversores con «aversión al riesgo» e ignora el hecho de que un solicitante no solo invertiría en ILG.
* Los títulos sólidos indizados son bonos del Estado, vinculados al índice de precios al por menor.
Consecuencias en las pérdidas futuras
Las aseguradoras no habían previsto una reducción tan significativa. La tasa de descuento incrementará drásticamente los daños y perjuicios concedidos a los solicitantes que reciban una dotación por pérdidas futuras. Por supuesto, esto no afecta solo al mercado de daños personales y de tráfico, sino también, por ejemplo, al Servicio Nacional de Sanidad (NHS) del Reino Unido. De hecho, cualquier parte puede considerarse responsable de un daño personal.
En función de la esperanza de vida del solicitante, el cambio de la tasa de descuento incrementará las dotaciones por pérdidas futuras de forma drástica. Para un solicitante con una esperanza de vida de 15-30 años más, el incremento de dotaciones por pérdidas futuras puede alcanzar el 30 %. En el caso de una esperanza de vida de 30-50 años más, podría elevarse incluso hasta el 50 %.
Pagos periódicos o dotación de suma global
Otra consecuencia del cambio afecta a un cambio probable en la actitud del solicitante. Como resultado del aumento de las dotaciones por pérdidas futuras, puede que los solicitantes prefieran optar por dotaciones de suma global en lugar de pagos periódicos. Este pago concierne particularmente al NHS y otras autoridades públicas que financian la mayoría de las reclamaciones de valor elevado mediante pagos periódicos. En lo referente al mercado de seguros, los beneficios de las aseguradoras se verán afectados y puede que las primas se incrementen. Esto bien puede afectar a las reformas de las reclamaciones por latigazos, que debían dar lugar a menores costes de reclamaciones y primas…
Tasa de descuento bajo revisión
Parece que, en la respuesta después de la consulta, el Ministerio de Justicia (MoJ) acepta que la nueva tasa de -0,75 % sobrecompensa a los solicitantes de daños personales. Las suposiciones de la forma de invertir de los solicitantes no son realistas y pueden dar lugar a dotaciones significativamente mayores. Para corregir la legislación actual, se introducirá una nueva legislación que debería dar lugar a una tasa de entre el 0 % y el 1 %. Sin embargo, esta tasa no funcionará de manera retroactiva y no es probable que el cambio se introduzca hasta alguna fecha a precisar en 2019.
Téngase en cuenta que el parlamento de Escocia debe introducir una legislación independiente para cambiar la tasa de descuento en Escocia.
Opiniones sobre la ley actual
Mientras tanto, los solicitantes se beneficiarán de mayores dotaciones o, posiblemente, sobrecompensación. Los abogados de los solicitantes presionarán para que los casos vayan a juicio antes de que se introduzcan los cambios.
Sin embargo, debe tenerse en cuenta que los tribunales de Reino Unido ya cuentan con discreción según la subsección 1(2) de la Ley de daños y perjuicios de 1996 para tener en cuenta una tasa (de descuento) de rentabilidad diferente si alguna de las partes de los procedimientos muestra que es más adecuado en el caso en cuestión. En la práctica, la oportunidad más factible para usar una tasa distinta probablemente sea cuando el solicitante vive y recibe cuidados fuera de Reino Unido. El solicitante invertirá los pagos de suma global, por pérdidas futuras y de compensación de manera local.
Además, en vista de las reformas esperadas, tanto los solicitantes como las aseguradoras tienen, durante el proceso de negociación de una reclamación, la oportunidad de intentar obtener acuerdos basados en una tasa entre el 0 % y el 1 %, independientemente de la tasa de -0,75 % actual.
Se seguirán con entusiasmo los siguientes avances y estrategias en los próximos meses y se publicarán aquí.
